Az elektronikus adatszolgáltatás és a belföldi áfa összesítő 2018 júliustól hatályba lépő új szabályai

témák
  • 2018. július 1. /
  • áfa /
  • NAV /
  • 100 eFt /
  • online adatszolgáltatás /
  • kibocsátó /
  • befogadó /

Az elektronikus adatszolgáltatás és a belföldi áfa összesítő 2018 júliustól hatályba lépő új szabályai

4+1 ok, amiért érdemes a Pentánál fejlesztenie tudását

1.

Gyakorlatorientált konferencia sok példával

Az előadás megértését releváns példák ismertetésével segítik előadóink.

2.

Választ kap kérdéseire

Konferenciáink létszáma lehetővé teszi, hogy felmerülő kérdéseit személyesen megbeszélhesse előadónkkal az előadást követő konzultáció keretében.

3.

Kreditpontok

Kreditpontok könyvelőknek, adótanácsadóknak, könyvvizsgálóknak, adószakértőknek, okleveles adószakértőknek. Adminisztrációs rendszerünk automatikusan figyeli gyűjtött pontjait, amit akár Ön is adminisztrálhat!

4.

Kényelmes környezet

A könnyű megközelíthetőség mellett termeinkben gondoskodtunk róla, hogy kényelmesen, az elhangzottakra fókuszálva telhessen a konferencia ideje. Konferenciatermünkben asztalon jegyzetelhet.

+1.

Kedvezmény

Speciális ajánlattal készültünk új és visszatérő résztvevőinknek egyaránt. Válasszon lenti kedvezményeink közül!

Az előadó ajánlásával

"A konferencián bemutatom, hogy 2018. július 1-jétől hogyan változik az áfa adatszolgáltatási rendszer az adóhatóság felé mind a számlázó programmal létrehozott, mind az online számlázó rendszerekkel kiállított, mind pedig a nyomdai úton előállított számlákkal kapcsolatban.  Részletesen megnézzük, hogy pontosan milyen adatokat szükséges a NAV felé elektronikus úton továbbítani."

Dr. Csátaljay Zsuzsanna, adószakértő

Jelentkezem

Tematika

Az elektronikus adatszolgáltatás szabályai – amit a könyvelőnek, adótanácsadónak tudnia kell

Számlázóprogramok online bekötése a NAV-hoz >> Nyomdai számlákra vonatkozó adatszolgáltatás >> Kiket terhel a kötelezettség és milyen számlákra vonatkozik? >> Mely adatokról kötelező és melyekről nem? >> Technikai szabályok >> Értékhatár alatti számlák kezelése >> A számlák ellenőrző kódja (token, technikai kód, válaszüzenet) >> A többi adatszolgáltatással való összefüggés (belföldi áfa összesítő, PTGSZLAH adatszolgáltatás, Nyilatkozat a fordított adózású gabona és vas- acéltermékekről, közösségi összesítő nyilatkozat stb.) >> Adatszolgáltatás önszámlázás esetén >> A hibajavításra vonatkozó szabályok >> Üzemszünetre, karbantartásra vonatkozó szabályok >> Felelősségi szabályok >> Szankciók >> Jár-e szankcióval, ha olyan ügyletekről is adatot szolgáltatunk, amiről nem kell? >> Az adóhatósági támogató szolgáltatások

Speciális ügyletek kezelése az új rendszerben

Az előleg és a végszámla kezelése az új rendszerben Hogyan lehet és hogyan nem lehet már számlázni? >> A részteljesítések bizonylatolása >> Az időszaki elszámolású számla az új szabályok szerint – kötelező és nem kötelező kellékek – a teljesítési időpont szabályai >> A kártérítések és a kártalanítás bizonylatolása >> A csereügyletek bizonylatolásának megjelenése az új rendszerben

Mit kell a cégeknek és a könyvelőknek tenni a felkészülés kapcsán?

Milyen szempontból kell átvilágítaniuk az adózóknak a rendszereiket, hogy az adatszolgáltatást tudják teljesíteni? >> Döntés abban, hogy saját magunk fejlesztünk-e vagy külön erre a célra kifejlesztett adatszolgáltató modult vásárolunk >> A számla adatait véglegessé válása mozzanatának meghatározása >> Az adatszolgáltatási kötelezettség alá eső bizonylatok kiválasztása >> Az alapszámlákon szereplő adatok ellenőrzése >> A korrekciós bizonylatolási rendszerünk áttekintése >> Az adatszolgáltatás szabályainak, folyamatának áttekintése, a feladatkörök meghatározása >> Regisztrálás az elektronikus adatszolgáltatási rendszerbe, másodlagos és technikai felhasználók meghatározása, bejelentése >> Döntés az adóhatósági támogatási szolgáltatások igénybevételéről >> A hibajavítás folyamatát, rendszerének kidolgozása

A számlahelyesbítések kezelése az új rendszerben

Hogyan kell júliustól az új rendszerben szabályos korrekciós bizonylatot kiállítani? >> Mi a teendő, ha hibás a vevői adat vagy más vevőnek állítottuk ki a számlát, mint kellett volna? >> Mi a teendő, ha számszaki korrekcióra irányul a javítás? >> Hogyan kell javítani hibás teljesítési időpont, hibás megnevezés, mennyiség esetén? >> Mely adatok kötelezőek az Áfa törvény alapján és melyek az XSD séma alapján? >> Hogyan kell korrigálni, ha stornó és új számlával korrigálunk >> Hogyan, ha helyesbítő számlával >> Hogyan, ha számlával egy tekintet alá eső okirattal? >> Mit jelent a számlával egy tekintet alá eső okirat a gyakorlatban, hogyan kell kiállítani? >> Mit kell legalább tartalmazni a korrekciós bizonylatnak és mi a nem kötelező elem? >> Hogyan kell kezelni az új rendszerben a módosítási láncokat? >> Mikor kötelező a hivatkozási szám és mikor nem? >> Kötelező-e a teljesítési időpont? >> Lehet- és hogyan csoportos helyesbítő számlát kiállítani? >> A módosítási láncoknál mi a hivatkozási szám és mihez képest kell a különbözetet szerepeltetni? >> Az alap – és a korrekciós bizonylatok összefüggése az új rendszerben >> Az árengedmények, a hibás teljesítések számlázása >> A teljesítés meghiúsulás miatti korrekció számlázása

A módosítások szerepeltetése a bevallásban

Számlakorrekció - Számlakibocsátó, számlabefogadó >> Mikor kell és mikor nem lehet önellenőrizni a számlakibocsátónak? >> Hogyan kell a befogadónak elszámolni a számlakorrekciókat >> Utólagos adóalap-csökkentés tárgyi feltétele >> Fizetendő adó csökkentésének elszámolása >> Korrekciós számla befogadójának adóelszámolása >> Visszáru áfa-elszámolása >> Korrekciós számla előállítása >> Alkalmazandó árfolyam >> Számlakorrekció a bevallásban >> Számszaki eltérések kezelése >> Kibocsátó fizetendő adójának csökkentése >> Érvénytelenség, hibás teljesítés, visszáru >> Minőségi kifogás, előleg visszatérítés, árleszállítás >> Göngyöleg – Részletvétel >> Teljesítés meghiúsulás >> Téves adókulcs korrekciója >> Befogadó levonható adójának csökkentése >> Külfölditől igénybevett szolgáltatás, közösségi termékbeszerzés és fordított adózású ügyletek korrekciója >> Időszaki elszámolású ügyletek korrekciója 

A számlakibocsátási kötelezettség

Számlázási alapelvek >> Számlakibocsátási kötelezettség >> Számlázási rend >> Mi a különbség az Áfa körön kívüli és az Áfa területi hatálya alá ne, tartozó ügyletek bizonylatolása között? >> Hogyan bizonylatoljuk az Áfa köteles belső ügyleteket és melyek azok? >> Mikor lehet és kell számviteli bizonylatot kiállítani számla helyett >> A számla tartalmi kellékei a gyakorlatban >> Mikor nem kell számla? >> Nyugta használata >> Nyugta helyett kiállított számla >> A PTGSZLAH adatszolgáltatás tartalma az új rendszerben >> Külföldön teljesített ügyletek bizonylatolása >> Külfölditől igénybevett szolgáltatás - Számlakibocsátás átvállalása, az önszámlázás szabályai 

A belföldi áfa összesítő jelentés új szabályai a befogadott számlákról

A befogadott számlákról beadandó tételes és az összevont adatszolgáltatás >> Az értékhatár leszállításának következményei >> Az előleg és végszámla kezelése >> A részszámlák és a számlakorrekciók kezelése >> Az érvénytelenítő számla >> Módosítási láncok >> Gyűjtőszámla, időszaki elszámolás >> Mi az összefüggés az elektronikus adatszolgáltatással?

Az adólevonási szabályok az új rendszerben

Kötelező-e lekérdezni az eladói adatszolgáltatást? >> Annak nem teljesítése hogyan hat a számlabefogadó adólevonási jogára? >> Adólevonás formai vagy tartalmi hibás számla alapján >> EUB gyakorlat, NAV álláspont >> Az észszerűen elvárható intézkedések megtétele az adólevonásnál >> Meddig lehet az ellenőrzés során becsatolni a hibátlan bizonylatot és ennek mi a joghatása? >> Hogyan hat az áfa ellenőrzéseknél alkalmazandó adózói lehetőségekre az új adóigazgatási eljárási szabályozás? >> Adólevonás fordított adózású ügyleteknél >> Új EUB-k >> Farkas-ügy tanulságai- adózói lehetőségek >> Hibás számla alapján történő adólevonás, illetve számla javítás az adóellenőrzés során

Konzultáció
Jelentkezem

A konferencián előadó szakértők

(Az előadó(k) megváltoztatásának jogát fenntartjuk.)

  • Csátaljay Zsuzsanna Dr.

    adószakértő

Részvételi díj
21.900 Ft + ÁFA / fő / konferencia
KEDVEZMÉNY(EK)
1. Díjmentes: KVK kedvezmény

A 2018. évben Konferencia csomaggal rendelkező Könyvelőiroda-Vezetők Klubjának tagjai részére a részvétel díjmentes. Jelentkezéskor a megjegyzés rovatban kérem, tüntesse fel a Klubtagsági kártya számát.

2. Koránkelő Kedvezmény

Jelentkezzen  időben, hogy élhessen kiemelkedő kedvezményeinkkel, így a részvételi díj 21.900 Ft + áfa helyett, csak

  • 17.900 Ft + áfa 2018. május 13-ig történő jelentkezés esetén
  • 19.900 Ft + áfa 2018. június 6-ig történő jelentkezés esetén

3. Csoportos kedvezmény

Amennyiben egy cégtől kettő vagy több fő jelentkezik a konferenciára, abban az esetben 21.900 Ft + áfa helyett 15.900 Ft + áfa/fő áron vehetnek részt rendezvényünkön. A kedvezmény érvényesítéshez kérjük, a jelentkezéseket egy napon leadni szíveskedjenek.

Ellátás

A részvételi díj tartalmazza a konferencia szüneteiben elfogyasztható frissítőt és péksüteményeket.

Kedvezményeink egymással nem összevonhatóak! A kedvezmény érvényesítésének feltétele a díjbekérő határidőre történő kiegyenlítése.

Jelentkezzen most 2 egyszerű lépésben!

1. VÁLASSZON IDŐPONTOT! KATTINTSON A FEHÉR NÉGYZETBE!

Kérjük előbb válasszon időpontot!

Rendben

A mérlegképes kreditpontos rendszerben számvitel témakörben min. 8 kreditpontot kell gyűjteni. Pirossal jelöljük a könyvelői kreditpontok számát, ha csak számviteli vagy legalább 8 számviteli kreditet tartalmaznak.

  • könyvelőknek
  • adótanácsadóknak
  • okleveles adószakértőknek
  • adószakértőknek
  • könyvvizsgálóknak
Előadás / konferencia
Időpont
Helyszín
Ebéd
Kreditpontok
06.13.
10:00-15:30
PENTA UNIÓ Zrt.
V. Sas u. 25.
Ebéd
2.515 Ft
Kreditpontok
  • 5
  • 6
  • 6
  • 6
  • 0
06.18.
10:00-15:30
PENTA UNIÓ Zrt.
V. Sas u. 25.
Ebéd
2.515 Ft
Kreditpontok
  • 5
  • 6
  • 6
  • 6
  • 0
2. Adja meg adatait!

PENTA UNIÓ

Oktatási Centrum

A böngészője elavult.

A PENTA UNIÓ weboldalának fejlesztésekor arra törekedtünk, hogy az oldal böngészése
a lehető legegyszerűbb és legkényelmesebb legyen. Ennek érdekében a legfrissebb
technológiákat alkalmaztuk, melyek közül néhány kezelésére az Ön böngészője nem
alkalmas. A teljeskörű felhasználói élmény érdekében javasoljuk, hogy frissítse böngészőjét.

Frissítse böngészőjét ingyenesen...

...vagy böngésszen tovább