Transzferár nyilvántartás készítés szabályai 2017-2018.

témák
  • Tao tv. /
  • transzferár /
  • nyilvántartás /
  • aktualizálás /
  • kapcsolt vállalkozás /
  • szokásos piaci ár /
  • bizonyítási módszertan /
  • felelősségi körök /

Transzferár nyilvántartás készítés szabályai 2017-2018.

4+1 ok, amiért érdemes a Pentánál fejlesztenie tudását

1.

Gyakorlatorientált konferencia sok példával

Az előadás megértését releváns példák ismertetésével segítik előadóink.

2.

Választ kap kérdéseire

Konferenciáink létszáma lehetővé teszi, hogy felmerülő kérdéseit személyesen megbeszélhesse előadónkkal az előadást követő konzultáció keretében.

3.

Kreditpontok

Kreditpontok könyvelőknek, adótanácsadóknak, könyvvizsgálóknak, adószakértőknek, okleveles adószakértőknek. Adminisztrációs rendszerünk automatikusan figyeli gyűjtött pontjait, amit akár Ön is adminisztrálhat!

4.

Kényelmes környezet

A könnyű megközelíthetőség mellett termeinkben gondoskodtunk róla, hogy kényelmesen, az elhangzottakra fókuszálva telhessen a konferencia ideje. Konferenciatermünkben asztalon jegyzetelhet.

+1

Kedvezmény

Speciális ajánlattal készültünk új és visszatérő résztvevőinknek egyaránt. Válasszon lenti kedvezményeink közül!

Az előadó ajánlásával

"A könyvelők és gazdasági vezetők egyik legösszetettebb és legnagyobb kockázatot rejtő témaköréhez kívánunk segítséget nyújtani. A konferencia során példákkal bemutatjuk a kapcsolt vállalkozások meghatározását, áttekintjük az egyes vállalati méretbe tartozó társaságok adóügyi feladatait és a mulasztások következményeit. Megvizsgáljuk, milyen lehetőségek állnak rendelkezésre a transzferárak bizonyításához és hogyan lehet optimálisan felépíteni a transzferár nyilvántartások, szabályzatok rendszerét."

Lakatos Zsuzsa
Transzferár- és adószakértő, Tax Revolutions Kft.

Jelentkezem

Tematika

Kapcsolt vállalkozási viszony meghatározása

Érintett hazai jogszabályok a kapcsolt vállalkozásokat érintően >> Kapcsolt vállalkozás fogalmának részletes bemutatása ábrákkal, példákkal >> Közeli hozzátartozó, többségi befolyás, meghatározó befolyás fogalma >> Kapcsolt vállalkozások meghatározása feladatokon keresztül (kb. 8-10 feladat és esettanulmány)

Kapcsolt vállalkozások hármas kötelezettsége

Bejelentési kötelezettségek és azok teljesítésének módja, példák és esetek (kb. 5-6 db) >> Szokásos piaci ár elvének fogalma, célja, gyakorlati bemutatása >> Kapcsolt vállalkozások egymás közötti ügyleteinek felmérésének módja, elévülési idő vizsgálata, tipikus és speciális tranzakciók >> A tranzakció fogalmának áttekintése, első tranzakció időpontjának meghatározása >> Kapcsolt vállalkozásokat érintő speciális adószabályok áttekintése: a társasági adó (szokásos piaci ár elve és transzferár nyilvántartás készítési kötelezettség), helyi iparűzési adó, innovációs járulék, egyszerűsített vállalkozói adó, kisvállalati adó, általános forgalmi adó rendszerében >> A határidős és évközi feladatok bemutatása a kapcsolt vállalkozásokat érintően

Transzferár nyilvántartás készítési kötelezettség megállapítása

Transzferár nyilvántartás készítésével érintettek köre >> Vállalati méret besorolás jelentősége a kapcsolt vállalkozásoknál >> Vállalati méret besorolás előírásainak részletes bemutatása a KKV törvény rendelkezései alapján: mutatószámok, kapcsolódó vállalkozások és partnervállalkozások, kétéves szabály, árfolyam alkalmazása >> Vállalati méret meghatározás bemutatása példákon keresztül (kb. 7-8 db)

Transzferár bizonyítási módszertan

Szokásos piaci ár meghatározásának módszereinek bemutatása, és áttekintése példákon keresztül (kb. 6-7 db.) >> Az összehasonlító elemzés és ezen belül a funkcionális elemzés jelentősége, példák (kb. 3-4 db) >> Lehetséges források és adatbázisok bemutatása az alátámasztáshoz és bizonyításhoz >> Társasági adóalap korrekció lépései és szükséges elemei >> Mi a különbség a transzferár nyilvántartás és a transzferár szabályzat között? >> Mulasztások és hiányosságok következményeinek bemutatása mikro- és kisvállalkozásoknál, illetve közép- és nagyvállalkozásoknál, példák és esettanulmányok (kb. 6-8 db)

Transzferár rendelet bemutatása

22/2009. PM (transzferár) rendelet előírásainak bemutatása, összehasonlítva az új 32/2017. (X. 18.) NGM rendelettel >> Új rendelet hatálya lépése, átmeneti szabályok >> Alapelvek, értelmező rendelkezések, árfolyam alkalmazása >> Mentességek a transzferár nyilvántartás készítési kötelezettség alól és ennek dokumentálása. Példák bemutatása a mentességekre (kb. 6-8 db) >> Összevonási szabályok és példák (kb. 4-5 db) >> Különféle nyilvántartási formák bemutatása a régi és az új rendelet alapján >> Háromszintű transzferár nyilvántartás: országonkénti jelentés (CbCr), fődokumentum, helyi dokumentum, ehhez kapcsolódó kötelezettségek és előírt tartalom bemutatása >> Ügyletek összevonása, adatbázis szűrés frissítése, összehasonlító adatok keresésének dokumentálása >> Nyilvántartás készítési határidő változása, nyilvántartás módosítása, javítása >> Alacsony hozzáadott értékű, csoporton belüli szolgáltatások nyilvántartása >> Források, kiigazítás, szűkítés >> NAV bírságolási gyakorlata a transzferár nyilvántartások területén, példák (kb. 4-5 db) >> Új 2017-es OECD irányelv fontosabb rendelkezései >> Országonkénti jelentés (CbCr) készítési kötelezettség és bejelentési kötelezettség teljesítésének módja, határidők, mulasztási bírságok

Transzferár nyilvántartás esettanulmány

Egy multinacionális cégcsoportba tartozó hazai kereskedelmi vállalkozás kapcsolt vállalkozásokkal megvalósult tranzakcióinak áttekintése, transzferár nyilvántartással érintett ügylet(ek) meghatározása >> Egy teljes körű transzferár nyilvántartás felépítése, magyarázata a 2017-ig érvényes szabályok szerint >> Ugyanezen vállalkozás 2018. évi transzferár nyilvántartás készítési kötelezettségének meghatározása, a nyilvántartáshoz szükséges adatok beszerzése, ellenőrzése (fődokumentum), és teljes körű helyi dokumentum felépítése, magyarázata

Konzultáció

A részletes tematikáért kattintson a jelentkezésnél a konferencia neve melletti .pdf ikonra.

Jelentkezem

A konferencián előadó szakértők

(Az előadó(k) megváltoztatásának jogát fenntartjuk.)

  • Lakatos Zsuzsa

    Transzferár- és adószakértő, Tax Revolutions Kft.

Részvételi díj
23.900 Ft + ÁFA / fő / konferencia
KEDVEZMÉNY(EK)
1. Díjmentes: KVK kedvezmény

A 2018. évben Konferencia csomaggal rendelkező Könyvelőiroda-Vezetők Klubjának tagjai részére a részvétel díjmentes. Jelentkezéskor a megjegyzés rovatban kérem, tüntesse fel a Klubtagsági kártya számát.

2. Koránkelő Kedvezmény

Jelentkezzen  időben, hogy élhessen kiemelkedő kedvezményeinkkel, így a részvételi díj 23.900 Ft + áfa helyett, csak

  • 19.900 Ft + áfa 2018. január 15-ig történő jelentkezés esetén
  • 21.900 Ft + áfa 2018. február 8-ig történő jelentkezés esetén

3. Csoportos Kedvezmény

Amennyiben egy cégtől kettő vagy több fő jelentkezik a konferenciára, abban az esetben 23.900 Ft + áfa helyett 17.900 Ft + áfa/fő áron vehetnek részt rendezvényünkön. A kedvezmény érvényesítéshez kérjük, a jelentkezéseket egy napon leadni szíveskedjenek.

Ellátás

A részvételi díj tartalmazza a konferencia szüneteiben elfogyasztható frissítőt és péksüteményeket.

Kedvezményeink egymással nem összevonhatóak! A kedvezmény érvényesítésének feltétele a díjbekérő határidőre történő kiegyenlítése.

Jelentkezzen most 2 egyszerű lépésben!

1. VÁLASSZON IDŐPONTOT! KATTINTSON A FEHÉR NÉGYZETBE!

Kérjük előbb válasszon időpontot!

Rendben

A mérlegképes kreditpontos rendszerben számvitel témakörben min. 8 kreditpontot kell gyűjteni. Pirossal jelöljük a könyvelői kreditpontok számát, ha csak számviteli vagy legalább 8 számviteli kreditet tartalmaznak.

  • könyvelőknek
  • adótanácsadóknak
  • okleveles adószakértőknek
  • adószakértőknek
  • könyvvizsgálóknak
Előadás / konferencia
Időpont
Helyszín
Ebéd
Kreditpontok
02.15.
9:30-16:45
PENTA UNIÓ Zrt.
V. Sas u. 25.
Ebéd
-
Kreditpontok
  • 8
  • 10
  • 10
  • 10
2. Adja meg adatait!

PENTA UNIÓ

Oktatási Centrum

A böngészője elavult.

A PENTA UNIÓ weboldalának fejlesztésekor arra törekedtünk, hogy az oldal böngészése
a lehető legegyszerűbb és legkényelmesebb legyen. Ennek érdekében a legfrissebb
technológiákat alkalmaztuk, melyek közül néhány kezelésére az Ön böngészője nem
alkalmas. A teljeskörű felhasználói élmény érdekében javasoljuk, hogy frissítse böngészőjét.

Frissítse böngészőjét ingyenesen...

...vagy böngésszen tovább